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[会计实务] 请教一个会计调账问题

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楼主
发表于 2018-11-2 20:42:26 | 只看该作者 |只看大图 回帖奖励 |倒序浏览 |阅读模式
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请教个问题:公司3-10月份发生了好多职工福利的业务,当时记账直接进了管理费用-职工福利,分录是这样做的借:管理费用-职工福利,贷:银行存款。按月把管理费用结转到了本年利润里了。但正确的做法应该从应付职工薪酬过一下,分录应该是:借:管理费用-职工福利,贷:应付职工薪酬-职工福利,借:应付职工薪酬-职工福利,贷:银行存款。现在想把账调整一下,我自己做了一个推算过程,请大神给指点一下看看是否正确,如果不正确,应该如何处理分录应该如何做?谢谢大神解答!

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沙发 2楼
发表于 2018-11-3 11:29:25 来自手机 | 只看该作者
为什么冲利润,直接错账调整就行了

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藤椅 3楼
发表于 2018-11-7 09:45:23 | 只看该作者
那么复杂干啥啊     直接     借记: 应付职工薪酬    贷记:应付职工薪酬   不就ok?

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板凳 4楼
发表于 2018-11-7 11:27:42 | 只看该作者
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报纸 5楼
发表于 2018-11-8 13:10:14 | 只看该作者
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